Cuando pensamos en seguros empresariales, lo primero que se nos viene a la mente es protección: frente a accidentes, enfermedades, pérdidas materiales o incluso eventos legales. Pero, ¿y si te dijéramos que además de protegerte, algunas pólizas pueden ayudarte a pagar menos impuestos?

En iSure estamos convencidos de que los seguros no solo son una herramienta de gestión de riesgos, sino también una estrategia inteligente de optimización fiscal. Hoy te contamos cuáles son esos beneficios que muchas empresas en México aún no aprovechan y cómo puedes empezar a hacerlo.

¿Qué seguros pueden ser deducibles en México?

La Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR) establece que ciertos seguros pueden ser deducibles para las empresas, siempre que estén directamente relacionados con la operación del negocio o con el bienestar del personal. Estos son algunos ejemplos comunes:

Seguros de vida colectivos. Cuando se contratan en beneficio de los empleados, pueden ser deducibles siempre que se otorguen de forma general a los trabajadores y estén debidamente documentados como parte del plan de previsión social.

Seguros de gastos médicos mayores. Al igual que el anterior, este seguro es deducible si se otorga como una prestación formal, en especie, sin reembolso, y en igualdad de condiciones para todos los trabajadores.

Seguros patrimoniales para activos del negocio. Si tu empresa asegura oficinas, flotillas, maquinaria o equipo, esos seguros son deducibles como gastos relacionados con la operación.

Fianzas y seguros de responsabilidad civil. También son deducibles cuando están ligados a la ejecución de proyectos o cumplimiento de contratos, especialmente en industrias como la construcción, manufactura o transporte.

¿Y qué beneficios económicos están “ocultos”?

• Reducción del costo social del empleo. Ofrecer seguros de vida o salud puede disminuir gastos por rotación, ausentismo y bajas médicas. Al reducir la siniestralidad y el ausentismo se pueden evitar aumentos en la prima del seguro de riesgos de trabajo del IMSS y mejorar la eficiencia del gasto en seguridad social.

De acuerdo a la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros (AMIS), las empresas que integran seguros en su estrategia laboral reportan entre 15 % y 20 % menos rotación de personal. Esto se traduce en ahorros directos en costos de reclutamiento y capacitación.

• Mejora de la carga tributaria por nómina. Los seguros que se otorgan como prestación de previsión social no forman parte del salario base de cotización (SBC), lo cual reduce las obligaciones patronales, siempre y cuando estén bien documentados y cumplan con lo establecido en el artículo 27 de la LISR y el artículo 93.

• Deducciones por primas pagadas anticipadamente. Si contratas un seguro multianual, puedes deducir proporcionalmente el monto pagado por cada ejercicio fiscal, lo cual permite planificar mejor los gastos futuros.

Recomendaciones para aprovechar estos beneficios correctamente

Para que estos beneficios fiscales sean válidos ante el SAT, es importante cumplir con algunos requisitos:

• Contratar los seguros a nombre de la empresa, con factura válida y método de pago autorizado
• Incluirlos como parte del paquete formal de prestaciones laborales (en contrato, reglamento interior, etc.)
• Asegurar que sean otorgados de manera general y no discriminatoria entre el personal
• Llevar un control contable adecuado y solicitar apoyo contable si es necesario
  
  

En iSure trabajamos de la mano con las áreas financieras y de RH de nuestros clientes para asegurarnos de que sus pólizas no solo los protejan, sino que trabajen a su favor en términos fiscales.

Tener seguros en tu empresa no solo es una forma de protegerte frente a imprevistos: también puede ser una forma de ahorrar, pagar menos impuestos y fortalecer tu estructura financiera.

¿Te gustaría saber si estás aprovechando todo el potencial fiscal de tus pólizas? En iSure podemos ayudarte. Ponte en contacto con nosotros.